Računovodstvo II 2017

[pamić]

Pitanje:
Obrt koji nije u sustavu Pdv-a ali ima PDV identifikacijski broj, kako da prikaže PDV za uplatu u PDV obrascu ? Na koji način biste ispunili obrazac PDV-a??

[Ljubicica]

A zašto mora prijaviti PDV? Obrt je imao stjecanje iz EU ili kaj?
Ako se o tome radi, onda u dio II ide u odgovarajući red osnovica za obračun i PDV te u IV. i u VI. iznos PDV-a koji treba platiti. Također, u ostale podatke upisati osnovicu ako treba.
Ako je stjecanje iz EU ide i PDV-S.

[pamić]

Ljubicica kaže:

A zašto mora prijaviti PDV? Obrt je imao stjecanje iz EU ili kaj?
Ako se o tome radi, onda u dio II ide u odgovarajući red osnovica za obračun i PDV te u IV. i u VI. iznos PDV-a koji treba platiti. Također, u ostale podatke upisati osnovicu ako treba.
Ako je stjecanje iz EU ide i PDV-S.

Mora jer je Ura stjecanje dobara in EU, i pošto je kupio u EU bi morao platiti u RH PDV. Ali, mi znamo da kod URA si odbijemo Pdv, a ne ga platimo....

[slatkasol]

Ako j.d.o.o. ima preneseni gubitak iz 2015. godine od 30.000,00 kn, a u 2016. godini je ostvario dobit od 15.000,00 kn.
Kako se to knjiži? Sukladno obveznim zakonskim pričuvama se mora 25 % dobiti formirati u pričuve.
Ili moram prvo pokriti sve gubitke iz naknadnih dobiti? U ovom slučaju, bila bi samo odluka o pokriću gubitka u iznosu od
15.000,00 kn i za sljedeću godinu mi ostaje još 15.000,00 kn neiskorištenog gubitka. Mislim li dobro?

[misty marie]

pamić kaže:

Mora jer je Ura stjecanje dobara in EU, i pošto je kupio u EU bi morao platiti u RH PDV. Ali, mi znamo da kod URA si odbijemo Pdv, a ne ga platimo....

ček, meni je ovo zanimljivo...
dakle, osoba ne mora biti obveznik pdv-a, ali ako ishodi pdv id broj, ne mora u HR platiti pdv već ga može samo "provozati" kroz obrazac pdv i pdv-s? jesam li to dobro shvatila?
imam jednog prijatelja pčelara (OPG) kojem bi to bilo super ako je istina. može netko potvrditi?

[mala-vidra]

slatkasol kaže:

Ako j.d.o.o. ima preneseni gubitak iz 2015. godine od 30.000,00 kn, a u 2016. godini je ostvario dobit od 15.000,00 kn.
Kako se to knjiži? Sukladno obveznim zakonskim pričuvama se mora 25 % dobiti formirati u pričuve.
Ili moram prvo pokriti sve gubitke iz naknadnih dobiti? U ovom slučaju, bila bi samo odluka o pokriću gubitka u iznosu od
15.000,00 kn i za sljedeću godinu mi ostaje još 15.000,00 kn neiskorištenog gubitka. Mislim li dobro?

Dobro misliš. Nakon što se pokriju svi gubici, počinje izdvajanje u zakonske rezerve.

[devilgirl]

pamić kaže:

Pitanje:
Obrt koji nije u sustavu Pdv-a ali ima PDV identifikacijski broj, kako da prikaže PDV za uplatu u PDV obrascu ? Na koji način biste ispunili obrazac PDV-a??

Samo obveza ide, pretporez se miče jer na njega nema pravo obzirom nije u sustavu PDV-a.

Predaje PDV obrazac samo s obvezom, i PDV-S za stjecanje,

[slatkasol]

mala-vidra kaže:

Dobro misliš. Nakon što se pokriju svi gubici, počinje izdvajanje u zakonske rezerve.

hvala na potvrdi mišljenja :

[misty marie]

devilgirl kaže:

Samo obveza ide, pretporez se miče jer na njega nema pravo obzirom nije u sustavu PDV-a.

Predaje PDV obrazac samo s obvezom, i PDV-S za stjecanje,

dakle, pdv mora platiti?

[hexe1]

Ne znam dali posatavljam pitanje na pravom mjestu. Radi se o tome da smo trgovački obrt koji bi prešao na d.o.o. (prijenos gospodarske cjeline). Dali je netko imao iskustva s prelaskom na d.o.o. da mi pobliže objasni proceduru?

[ZEDXL]

slatkasol kaže:

Ako j.d.o.o. ima preneseni gubitak iz 2015. godine od 30.000,00 kn, a u 2016. godini je ostvario dobit od 15.000,00 kn.
Kako se to knjiži? Sukladno obveznim zakonskim pričuvama se mora 25 % dobiti formirati u pričuve.
Ili moram prvo pokriti sve gubitke iz naknadnih dobiti? U ovom slučaju, bila bi samo odluka o pokriću gubitka u iznosu od
15.000,00 kn i za sljedeću godinu mi ostaje još 15.000,00 kn neiskorištenog gubitka. Mislim li dobro?

Dobit 2016.god /15.000/ za pokriće gubitka iz prethodnog razdoblja. Zakonske pričuve/ako ih ima/
za pokriće gubitka iskazanog za prethodnu godinu.

[pamić]

misty marie kaže:

ček, meni je ovo zanimljivo...
dakle, osoba ne mora biti obveznik pdv-a, ali ako ishodi pdv id broj, ne mora u HR platiti pdv već ga može samo "provozati" kroz obrazac pdv i pdv-s? jesam li to dobro shvatila?
imam jednog prijatelja pčelara (OPG) kojem bi to bilo super ako je istina. može netko potvrditi?

Ne, ne nisi dobro shvatila
Znači ako osba nije u sustavu Pdv-a i nema pdv broj mora platiti u RH pdv.
Na kraju krajeva, skužile smo da je povoljnije ne biti u sustavu Pdv-a, i nemati pdv broj, jer ti se isplati platiti PDV u drugim državama, jer mi tu u RH imamo najveći PDV.

[Ljubicica]

misty marie kaže:

dakle, pdv mora platiti?

Tak je. Plaća naš pdv.
Subjekt koji je ovdje u pdv-u ima i obvezu i pretporez, a tko nije ima samo obvezu.

pamić kaže:

Ne, ne nisi dobro shvatila
Znači ako osba nije u sustavu Pdv-a i nema pdv broj mora platiti u RH pdv.
Na kraju krajeva, skužile smo da je povoljnije ne biti u sustavu Pdv-a, i nemati pdv broj, jer ti se isplati platiti PDV u drugim državama, jer mi tu u RH imamo najveći PDV.

Tak je
Ali čekaj! Ako nema VAT ID, onda dobavljač ni ne može prenijeti poreznu obvezu jer "naš" nije u VIES-u. jel ovaj tvoj ima ili nema PDV ID broj?

Ok, spetljali mi se sad svi postovi

Dakle:
1. hr subjekt nije u sustavu pdv-a, ali ima pdv id broj -> dobavljač mu fakturira reverse charge -> subjekt šalje pdv i pdv-s i plaća naš pdv (u prethodnom postu sam ugrubo napisala kaj popuniti)
2. hr subjekt nije u sustavu pdv-a i nema pdv id broj -> dobavljač mu fakturira sa svojim pdv-om -> subjekt ne šalje ništa i ne plaća tu ništa

[suski]

Troškovi prodane robe idu na AOP 135, pa moraju ići u RDiG.

[suski]

Na koju poziciju ide dugoročni zajmovi dani od vlasnika/direktora u RDiG?

[a9a]

Jopet problem. Naime poduzeće ima sklopljen ugovor o najmu opreme sa drugom firmom u 2014. godini 2015. godini i pola 2016. godine. Račun za najam nije nikada izdan. Ja sam to knjižila na 2900. kako stvari stoje račun nikada neće biti ni izdan. Što sad s tim? Da li treba čekati zastaru i onda ukinuti 2900 i staviti na prihode?

[milena-ZG]

milena-ZG kaže:

Ja sam nova na forumu i nadam se da je moj post u pravoj rubrici....
Sastavljam statistički izvještaj za j.d.o.o. i imam kostur iz ormara za kojeg nemam ideju kako ga riješiti.
Bivši knjigovođa proknjižio je gotovinske nabavke za kupnju dizelskog goriva za teretno vozilo kroz konto pozajmice članova društva a u financijskim izvještajima je prikazao kao ostale kratkoročne obveze.
Naime vlasnik firme i jedini zaposleni kupovao je gotovinom gorivo iz svog džepa jer firma je mlada i posluje svega 2,5 godine i vlasnik ne želi povrat novca jer mu je u interesu da ne opterećuje firmu.
S obzirom da se radi o većem iznosu koji se nakupio tijekom 2014 i 2015 godine u iznosu od 20.768,00 kn,moje pitanje je da li ići u kakav otpis takve obaveze prema članu društva ili sklopiti ugovor o pozajmici na duži rok uz kamatu .
Da li zbog takvih gotovinskih nabavki treba raditi PD-IPO obrazac s obzirom da je knjiženo na kontu pozajmice člana društva a ugovor o pozajmici ne postoji.

Da li sklopiti ugovor bez kamate jer imam veliki početni saldo,nešto malo je isplaćeno a ostatak mi visi na kontu obaveza zajmova i obaveza prema djelatniku,direktor je jedini zaposleni s obzirom da se pozajmice za gotovinske nabavke po računima vuku iz 2014,2015 i 2016 godine.... i uopće mi nije jasno kako to unijeti u PD-IPO.
Čitala sam primjer iz rrif-a ali nema primjera.
Jel zna itko?

[enduring]

Ljubicica kaže:

Tak je. Plaća naš pdv.
Subjekt koji je ovdje u pdv-u ima i obvezu i pretporez, a tko nije ima samo obvezu.



Tak je
Ali čekaj! Ako nema VAT ID, onda dobavljač ni ne može prenijeti poreznu obvezu jer "naš" nije u VIES-u. jel ovaj tvoj ima ili nema PDV ID broj?

Ok, spetljali mi se sad svi postovi

Dakle:
1. hr subjekt nije u sustavu pdv-a, ali ima pdv id broj -> dobavljač mu fakturira reverse charge -> subjekt šalje pdv i pdv-s i plaća naš pdv (u prethodnom postu sam ugrubo napisala kaj popuniti)
2. hr subjekt nije u sustavu pdv-a i nema pdv id broj -> dobavljač mu fakturira sa svojim pdv-om -> subjekt ne šalje ništa i ne plaća tu ništa

S time da je prag stjecanja 77.000 kn, onda postaješmali porezni obveznik i ti si dužan plaćati hrvatski PDV, a nemaš pravo na odbitak pretporeza (kod poslova s EU). A prag prometa je 230.000 kn, iznad moras biti u sustavu pdva i imas pravo na odbitak pretporeza. A prag isporuke ovisi od zemlje u koju isporučuješ u rh je 270.000 (od 01.01.2018. 300.000).

[suski]

suski kaže:

Na koju poziciju ide dugoročni zajmovi dani od vlasnika/direktora u RDiG?

????

[mladjoo]

vjerojatno je suski mislio/la na bilancu. i mene muči, da li pod sudjelujuće interese ili unutar grupe? ili "obični" AOP 100?