Poslovanje s državama članicama EU

[Miaana]

Ja mislim da odobrenja mooramo u svakom slučaju provlačiti kroz ZP;u stvari
imala sam u petom mjesecu slučaj kod stjecanja iz Nizozemske,dobila odobrenje
za zbog ranijeg plaćanja i provukla to kroz PDV-S(sve se odvijalo u toku mjeseca),vjerujem da su i oni kroz svoj ZP
jer mi se još nitko nije javio.Tom logikom radim i sad kad ja dajem odobrenje u Slo,
jedini mi je bio upitan datum pošto je isporuka bila u sedmom a uplata u osmom
mjesecu,ali pošto su prihvatili odobrenje s 31.07.stavit ću u sedmi.Pitam se samo
da li postoji još koji članak na koji bi se morala vezati na odobrenju osim čl.41,kao što
se kod nas vežemo na čl.33 kod ispravka porezne osnovice

[devilgirl]

Mali porezni obveznik, nema PDV ID broj, ima račune za usluge iz EU bez poreza...treba obračunati PDV i platiti, bez prava na pretporez, a šta sa PDV-S ?
Ne može se poslati dok nema PDV ID broj... slati naknadno ??

Jel imao netko takav slučaj ?

[SAY]

Molim za pomoć... bila sam u poreznoj upravi i kaže šefica te ispostave da napravim ispravak PDV-S za 7 mj. 2013 godine ali ona ne zna kako... dakle, prijavila sa jedno stjecanje a trebala sam prijaviti dva stjecanja, pitanje je, trebam li po ispravci prijaviti oba ili samo ovog propuštenog? U konačnom obračunu je prijavljeno sve..

2. pitanje je... ja sam prijavila stjecanje ali moj dobavljač iz EU nije podnio svoj ZP... i šefica porezne kaže da ga mi upozorimo na to...direktor kaže da se neće time baviti...ako podnesem preslike računa da li je to dovoljno?

Hvala unaprijed za pokoji odgovor

[Miaana]

Pozdrav Say,imala sam sličan slučaj samo se kod mene rdilo o ZP, a kupac nije podnio pdv s,
reklu su mi u poreznoj ,naravno neslužbeno, da se podaci nemoraju nužno podudarati u jednom
obračunskom razdoblju. Ti si uglavnom napravila kako treba,a njega će zvat ako ne podnese Zp.

[SAY]

Hvala ti, anamia, još da riješim prvi problem i sve ok

[technorocker1]

Pitanje. Lijecnicka ordinacija van pdva (zbog zdravstvene usluge). Placamo google adwords i oni salju racun mjesecni iz irske na kojem je 0% poreza obracunato. Da li mi moramo na to obracunavat pdv i od kada?

[Trampuca]

technorocker1 kaže:

Pitanje. Lijecnicka ordinacija van pdva (zbog zdravstvene usluge). Placamo google adwords i oni salju racun mjesecni iz irske na kojem je 0% poreza obracunato. Da li mi moramo na to obracunavat pdv i od kada?

Radi se u uslugama oglašavanja. Za iste nije određeno oslobođenja od plaćanja PDV-a u tuzemstvu.

Prema tome, potrebno se registrirati za potrebe PDV-a, odnosno ishoditi ID-e broj.

Zatim obračunati PDV-e i platiti ga, nemate pravo na odbitak pretporeza.

To ste bili dužni raditi od 01.07.2013.

[technorocker1]

To sam i pretpostavio. Hvala!

[devilgirl]

Trampuca kaže:

Radi se u uslugama oglašavanja. Za iste nije određeno oslobođenja od plaćanja PDV-a u tuzemstvu.

Prema tome, potrebno se registrirati za potrebe PDV-a, odnosno ishoditi ID-e broj.

Zatim obračunati PDV-e i platiti ga, nemate pravo na odbitak pretporeza.

To ste bili dužni raditi od 01.07.2013.

E upravo je meni takav slučaj samo je mali porezni obveznik, kad je donio papire rekla sam neka ide tražiti PDV ID broj odmah, danas poslala obračunani PDV, ali PDV-S ne prolazi jer za 7mj. nije imao PDV ID broj iako je važeći na današnji dan... zato sam pitala par postova ranije jeli netko imao takav slučaj...

[ini5]

SAY kaže:

Molim za pomoć... bila sam u poreznoj upravi i kaže šefica te ispostave da napravim ispravak PDV-S za 7 mj. 2013 godine ali ona ne zna kako... dakle, prijavila sa jedno stjecanje a trebala sam prijaviti dva stjecanja, pitanje je, trebam li po ispravci prijaviti oba ili samo ovog propuštenog? U konačnom obračunu je prijavljeno sve..

2. pitanje je... ja sam prijavila stjecanje ali moj dobavljač iz EU nije podnio svoj ZP... i šefica porezne kaže da ga mi upozorimo na to...direktor kaže da se neće time baviti...ako podnesem preslike računa da li je to dovoljno?

Hvala unaprijed za pokoji odgovor

Imala sam sličan slučaj. Samo pošalješ novi PDV-S i PDV za taj mjesec u kojem je ispravak. Datum 01.-31.07.2013. Ako je potrebno i novi PDV-K.
Imala sam dosta veliku razliku prilikom usklađivanja podataka u VIES bazi. Puno inozemnih dobavljača nije prijavilo isporuku. Svih smo kontaktirali i oni su to naknadno prijavljivali.

[ini5]

Prijaviš ispravan PDV-S, Dakle sa oba stjecanja.

[dmislovi]

Tvrtka u HR nije u sustavu PDV-a kupila je software u Belgiji EU, na računu nije obračunat PDV piše VAT reverse-charget i tako je plaćaen. Da li treba naknadno obračunat pdv u hr i platit ga, ako da kad, kako ???

[Commarea]

Iznajmili smo poduzetniku iz Slovenije poluprikolicu. Prvotno trajanje ugovora je bilo 25 dana i obračunali smo HRV PDV-e.
Nakon proteka roka najma su nas kontaktirali i tražili produljenje od još 20 dana. Kako postupiti u ovom slučaju? Isto kao i kod prvog ugovora pozvati se na čl. 23. Zakona o PDV-u i obračunati ga?

[lestrt]

Vidim da ima dosta pitanja na ovu temu, a nema baš jasnog odgovra.
Dakle, da li netko može objasniti kako funkcionira plaćanje PDV-a kod "stjecanja dobara" (ako je to dobar termin) iz EU?

Naime, ako obrt paušalac želi kupiti softver od firme u Njemačkoj preko interneta (download), gdje se plaća PDV i kako?

Detalji:
- njemačka firma ima lijepi web-shop u kojem se krasno prikazuje (njemački) PDV
- shop stranica daje mogućnost unos VAT ID-a na osnovu kojeg se taj PDV ne obračunava

Scenarij A
- obrt paušalac nema VAT ID
- web shop obračuna njemački PDV
- obrt plati cijenu sa njemačkim PDV-om
1. Da li obrt treba platiti PDV u Hrvatskoj? Ili samo razliku (25%-19%=6%)?
1. a) Koja je procedura u tom slučaju (kako se to plaća, knjiženje za paušalca, obrasci, ...)?
2. Da li tu možda ulazi u igru "prag stjecanja", tj. ako obrt nakupuje dobara ispod tog praga (77k kn) onda ne treba plaćati PDV u Hrvatskoj (dakle, plati samo onaj PDV koji obračuna web shop)?

Scenarij B
- obrt paušalac zatraži i dobije VAT ID (od PU)
- web shop obračuna cijenu bez PDV-a
- obrt plati cijenu bez PDV-a
1. Očigledno sada obrt treba platiti PDV u Hrvatskoj - točno?
1. a) Da li za to ide ista procedura kao za gornji A 1.a slučaj?
2. Da li i dalje vrijedi "prag stjecanja"?


Još jedno vezano pitanje - da li isporuka usluga u EU koje obavlja obrt paušalac povlači obavezno traženje VAT ID-a?

Dodatni info
Našao sam ovo:
http://www.porezna-uprava.hr/PdviEu/...9.2013.%29.pdf
Iako tekst prvenstveno govori od državnim tijelima i sl., čini mi se da se to odnosi i na obrte paušalce (odnosno sve koji nisu u sustavu PDV-a), te daje odgovore na moja pitanja (A1=ne treba, A2=točno, ne treba, B1=točno, B2=ne vrijedi), ali bih rado da to neki znalac potvrdi.

[vejanka]

moramo poslovnom partneru iz EU fakturirati izlazak na teren radi dostave novca i preuzimanja liječničkog nalaza (osiguranje nas je nazvalo da odemo do hitne pomoći i umjesto stranke platimo trošak pregleda što će nam oni refundirati te pokupimo i pošaljemo im medicinski nalaz).
Trošak pregleda će nam na fakturi biti iskazan kao prolazna stavka.

Ali što s naknadom za "izlazak na teren" - mi smo posl.partneru pružili uslugu dostave novca te preuzimanja liječničkog nalaza; pozivam se opće pravilo B2B i na čl.17 te radim prijenos por.obv. na poslovnog partnera ili obračunavam PDV na to - je li to neki izuzetak od općeg pravila?

[Regoč1]

Pozdravljam i molim za pomoć, jer mi je ovo malo nejasno: njemački dobavljač koji je ujedno i povezano društvo ispostavlja mi račune za robu, ali na nekim računima piše 'reverse charge', a na drugima piše 'intracommunity delivery - exempt from VAT'. Onda mi još ispostave račun za prijevoz te robe iz Njemačke u Hrvatsku i na tim računima također piše ovo 'intracommunity delivery - exempt from VAT'.
Sporni su mi ovi 'intracommunity' - trebam li i kod knjiženja tih računa iskazivati pretporez i obv.za porez?

[lestrt]

Hm, zar nitko nema komentara? (originalni post ovdje)

Funkcionira li (ne)plaćanje PDV-a na robu (pa i software) kupljenu preko interneta s tim "pragom stjecanja"?

Da rezimiram:
Ako je tvrtka/obrt "mali porezni obveznik" (tj. nije u sustavu PDV-a), onda na robu kupljenu u EU ne treba plaćati PDV u hrvatskoj (nego u državi gdje je kupljena) ukoliko je ukupna vrijednost takve robe u tekućoj ili prethodnoj godini ispod praga stjecanja (77.000 kn).

Točno?

Taj zaključak izvedoh iz ovog dokumenta:
http://www.porezna-uprava.hr/PdviEu/...9.2013.%29.pdf
odnosno Zakona o porezu na dodanu vrijednost, čl. 5, st. 1, t. a) i st. 2, t. a) i b).


P.S. Pitanje za moderatora - smijem li ja ovo postati kao novu temu, a da ne ispadne cross-posting?

[sova003]

Poštovani,
molim Vas za pomoć....nova sam u ovom dijelu i zanima me kako se knjiži lovozakupnina.
D.o.o. primilo ugovorom u koncesiji - zakup lovišta na 10.g. Računi za lovozakupninu stižu kvartalno. Pomoć kako knjižiti ugovor o koncesiji, a kako račune

Hvala

[Darsey]

Regoč1 kaže:

Pozdravljam i molim za pomoć, jer mi je ovo malo nejasno: njemački dobavljač koji je ujedno i povezano društvo ispostavlja mi račune za robu, ali na nekim računima piše 'reverse charge', a na drugima piše 'intracommunity delivery - exempt from VAT'. Onda mi još ispostave račun za prijevoz te robe iz Njemačke u Hrvatsku i na tim računima također piše ovo 'intracommunity delivery - exempt from VAT'.
Sporni su mi ovi 'intracommunity' - trebam li i kod knjiženja tih računa iskazivati pretporez i obv.za porez?

Da.

[devilgirl]

P.S. Pitanje za moderatora - smijem li ja ovo postati kao novu temu, a da ne ispadne cross-posting?

Možeš, nije loše da se ova tema obradi kvalitetno, i da ljudi imaju sve info na jednom mjestu.

Samo opiši cijelu problematiku u prvom postu i info do kojih si došao do sada, i neka ti druge knjigovodilice pomognu..