Računovodstvo II 2017

[konto12345]

Infear kaže:

Građevinski obrt izdaje račun na 17.000,00kn (nije u sustavu pdv-a) na kojem piše prenos porezne obveze, subjektu koji je d.o.o. - kupac koji je u sustavu Pdv-a. Kako to utječe na jednog i drugog, što to znači? Hvala

To znači da kupac mora u svom pdv obrascu prijaviti i obvezu i pretporez istovremeno i tako u biti izvještava poreznu da je u tom mjesecu imao račun sa prijenosom porezne obveze. A građevinar tromjesečno obrascem PPO obavještava poreznu da kada je napravio prijenos porezne obveze i kome je to napravio (navodi se oib kupca i iznos).
Nekad,prije nego je postojao prijenos porezne obveze, građevinar je državi platio taj pdv po svom izlaznom računu,a kupac si je odbio taj pdv. Država je na nuli. A sada građevinar ne plaća pdv već ga kupac u istom mjesecu i plaća i odbija si ga i u biti je opet sve na nuli.

[Tislav]

konto12345 kaže:

Razlika između 02.05. i 30.06. je u tome što se do 02.05. trebalo Fini predati gfi-pod minimalno u statističke svrhe,a moglo se odmah istovremeno označiti i statistika i javna objava i to znači da onda nema mijenjanja,to je to. Ako se recimo predalo do 02.05. samo u statističke svrhe onda se još do 30.06. mora predati takav gfi-pod i pod javnu objavu u kojem je bilo moguće nešto dodati ili promijeniti u izvještaju. Onog trenutka kad se predaje u javnu objavu,bilo da se predaje do 02.05. ili do 30.06., mora se platiti tih 250 kuna (oni koji predaju elektronski ne trebaju ništa platiti,već se to odnosi na ručno predavanje).
Ne znam kako ti je rekla da se Fini ne treba predati gfi-pod jer treba. To je godišnji izvještaj,uz Pd je Gfi-pod najvažnija dokumentacija za predavanje,pa ne znam otkud joj ta ideja da to ne treba predati.

Sve u svemu, ja mogu jos predati to fini do 30.6.? Za PD znam da kasnim,al predat cu,nitko jos nije pitao.Za finu onda jos sam u roku?

[studen2211]

Samo mala pomoć mi treba...imamo firmu koja je ostvarila veliku dobit prije 8 godina. Nakon toga, firma svake godine iskazuje gubitak i pokrivamo se iz zadržane dobiti. I u 2015 ostala nam je velika zadržana dobit , i sada u 2016 prvi put imamo dobit ( cca 70,000kn) zbog prodaje osnovnog sredstva (auto). i opet od slijedeće godine nećemo sigurno imati dobit.

Moje pitanje je da li se i kako može "izbjeći" plaćanje akontacije poreza na dobit ( možda nekom izjavom?!) s obzirom da sigurno više nećemo ostvarivati dobit u narednim godinama?!

[Nikad spreman]

Tislav kaže:

Sve u svemu, ja mogu jos predati to fini do 30.6.? Za PD znam da kasnim,al predat cu,nitko jos nije pitao.Za finu onda jos sam u roku?

Nisi u roku.
Moraš predati izvještaje u obadvije svrhe, i za statističke svrhe i za javnu objavu.

Rok za predaju izvještaja za statističke svrhe je istekao 2.5 i tu si u kašnjenju.
Rok za predaju izvještaja za javnu objavu je 30.6. i jedino tu nisi u kašnjenju.

[devilgirl]

studen2211 kaže:

Samo mala pomoć mi treba...imamo firmu koja je ostvarila veliku dobit prije 8 godina. Nakon toga, firma svake godine iskazuje gubitak i pokrivamo se iz zadržane dobiti. I u 2015 ostala nam je velika zadržana dobit , i sada u 2016 prvi put imamo dobit ( cca 70,000kn) zbog prodaje osnovnog sredstva (auto). i opet od slijedeće godine nećemo sigurno imati dobit.

Moje pitanje je da li se i kako može "izbjeći" plaćanje akontacije poreza na dobit ( možda nekom izjavom?!) s obzirom da sigurno više nećemo ostvarivati dobit u narednim godinama?!

Zahtjev za smanjenjem akontacija, uz to privremeni RDG koji to potkrepljuje, možda će eventualno još nešto tražiti...

[Tislav]

Nikad spreman kaže:

Nisi u roku.
Moraš predati izvještaje u obadvije svrhe, i za statističke svrhe i za javnu objavu.

Rok za predaju izvještaja za statističke svrhe je istekao 2.5 i tu si u kašnjenju.
Rok za predaju izvještaja za javnu objavu je 30.6. i jedino tu nisi u kašnjenju.

Ok, znam, ali kako da onda predam ako sam zakasnio ovo sa 2.5.? Šta, da samo pošaljem i šta bude bude ili kako?

Imam i Fina online certifikat, znači može se i online predati, tj mogu ako ja ispunim, knjigovođa to nema.

[Ljubicica]

Infear kaže:

Građevinski obrt izdaje račun na 17.000,00kn (nije u sustavu pdv-a) na kojem piše prenos porezne obveze, subjektu koji je d.o.o. - kupac koji je u sustavu Pdv-a. Kako to utječe na jednog i drugog, što to znači? Hvala

konto12345 kaže:

To znači da kupac mora u svom pdv obrascu prijaviti i obvezu i pretporez istovremeno i tako u biti izvještava poreznu da je u tom mjesecu imao račun sa prijenosom porezne obveze. A građevinar tromjesečno obrascem PPO obavještava poreznu da kada je napravio prijenos porezne obveze i kome je to napravio (navodi se oib kupca i iznos).
Nekad,prije nego je postojao prijenos porezne obveze, građevinar je državi platio taj pdv po svom izlaznom računu,a kupac si je odbio taj pdv. Država je na nuli. A sada građevinar ne plaća pdv već ga kupac u istom mjesecu i plaća i odbija si ga i u biti je opet sve na nuli.

Ček ček, ali u ovom slučaju je obrt koji nije u sustavu pdv-a izdao račun s PPO
Rekla bih da je račun krivi te da može jedino izdati račun s napomenom da nije u sustavu pdv-a sukladno čl 90. a tada kupac nema ni obvezu ni pretporez jer dobavljač nije u pdv-u.

[konto12345]

Ljubicica kaže:

Ček ček, ali u ovom slučaju je obrt koji nije u sustavu pdv-a izdao račun s PPO
Rekla bih da je račun krivi te da može jedino izdati račun s napomenom da nije u sustavu pdv-a sukladno čl 90. a tada kupac nema ni obvezu ni pretporez jer dobavljač nije u pdv-u.

U prvu si. Prijenos porezne obveze se radi samo kada su oba subjekta u sustavu pdv-a. Ako samo ijedan subjekt nije u sustavu ne može ići nikakav prijenos. (ovo da građevinar nije u sustavu nisam ni primjetila)

[Infear]

konto12345 kaže:

U prvu si. Prijenos porezne obveze se radi samo kada su oba subjekta u sustavu pdv-a. Ako samo ijedan subjekt nije u sustavu ne može ići nikakav prijenos. (ovo da građevinar nije u sustavu nisam ni primjetila)

Tako sam i napravila, oni pričaju o prijenosu (kupac) a ja im uporno govorim da pružatelj usluge nije u sustavu pdv-a, hvala vam Ljubice.

[Ljubicica]

Neka isprave samo napomenu na računu i to bude ok!

Meni je gore kad dobavljač koji je u pdv-u ne provjeri kupca, pa kupcu koji nije u pdv-u izda ppo. Kupac plati iznos na računu, ni ne pazi kaj piše i onda poslije drž-ne daj, objašnjavaj kupcu da ipak mora platiti pdv itd itd

[SunForYou]

Može li mala pomoć što se tiče praćenja obveze poreza na dobit?

Ne razumijem što se radi s ovim akontacijama koje se uplaćuju od 1-4 mjeseca u narednoj godini. Završni račun se radi s datumom 31.12.2016, kako se ove uplate evidentiraju, za koju godinu?

[Nata07]

Nata07 kaže:

molila bi pomoć: kontrolom porezne su neki računi izbačeni iz troška i tretirani kao izuzimanje. Dobio je rješenja koliko platiti porez na dobit i poreza na kapital te da se pošalje joppd obrazac. Brine me sad gdje knjižiti te uplate jer nemam zadržane dobiti ......

ima itko neko neko mišljenje ?

[petrako]

Može mala pomoć.

Radi se o udrugama. Svake godine se višak prihoda prebacivao u sljedeću godinu, do prošle godine gdje se smanjio saldo financijskog rezultata u korist vlastitih izvora, i time se stvorio manjak prihoda.
To je ok ukoliko udruga ima odluku da višak prihoda raspoređuje za nabavku dugotrajne nefinancijske imovine koja se ne amortizira.
Moje pitanje: dali je to nabavka u godini za koju se radi izvještaj ili sljedeća?
Da li bi to bilo vidljivo u bilanci u aktivi te godine kad se i prebacilo na vlastite izvore ili tek sljedeće godine?

Hvala unaprijed

Pozdrav

[petrako]

SunForYou kaže:

Može li mala pomoć što se tiče praćenja obveze poreza na dobit?

Ne razumijem što se radi s ovim akontacijama koje se uplaćuju od 1-4 mjeseca u narednoj godini. Završni račun se radi s datumom 31.12.2016, kako se ove uplate evidentiraju, za koju godinu?

Porezna priznaje uplate do kraja travnja nazovete njih i pitate koliko vam priznaju poreza na dobit. To koliko vam priznaju su uplaćeni predujmovi koje ubacujete u PD br. 56.

[SunForYou]

petrako kaže:

Porezna priznaje uplate do kraja travnja nazovete njih i pitate koliko vam priznaju poreza na dobit. To koliko vam priznaju su uplaćeni predujmovi koje ubacujete u PD br. 56.

Hvala vam puno.

[suski]

Molim mišljenje.
Ako na službenom putu poslodavac podmiri samo ručak ili večeru (jedan od ta dva obroka), visina neoporezive dnevnice ne može iznositi više od 119,00 kn (170,00 kn x 70 %),
odnosno u slučaju osiguranoga jednog obroka (ručak ili večera), dnevnica koja se isplaćuje u novcu mora se smanjiti za 30 %.
Ako su djelatniku na službenom putu podmiren jedan obrok ( u nekom ugostiteljskom objektu ili hotelu) i isplati mu se neoporezivo dnevnica u iznosu 119,00 kn kako onda knjižiti te račune od ugostiteljskog objekta? Da li se priznaje predporez? Plaćeni su karticom firme.

[petrako]

Molim pomoć....
Imam ulazni račun izrada i ugradnja aluminijske stolarije. Dobavljač u sustavu PDVa i mi smo u sustavu. Na računu ne piše PPO. Da li radim prijenos ili ne?

Hvala...

[Tislav]

Kako mogu javnu objavu predati na Finu do 30.06. a da ne idem tamo? Znam da se moze online preko servisa,ali mi certifikat ne radi,imam probleme sa povezivanjem.

Jer statistiku do 30.04. nisam predao,sjebala me knjigovoda, jucer sam bio u Fini i rekli su da predam za javnu objavu-papirnato i preko usb-a.

[iva0404]

smijem li osobi na stručnom isplatiti povrat materijalnih troškova za račune koje je platio vlastitim sredstvima? ili je to oporezivo ipak?

[Ljubicica]

Prebacih s druge teme

Oatmeal Lady kaže:

Pozdrav podforumu,

Imam jedno specifično pitanje na kojeg trebam odgovor osobe iz struke.

Naime, radim za tvrtku koja se bavi prodajom (specifičan asortiman, maloprodaja).
Naravno, dogodi se da tu i tamo moramo izdati R1 račun.
U posljednje se vrijeme dogodilo više od jednom da određena osoba kupuje stvari na r1 račun za svoju tvrtku (ne znam je li ovlaštena osoba ili samo zaposlenik).
R1 račun uredno izdam. Plati ga gotovinom ili PRIVATNOM karticom, što je naravno ok.

No međutim, nakon nekog vremena, sukladno zakonskom roku o povratu, vraća artikle tražeći povrat novca koje prema našem pravilniku dobiva istim sredstvom plaćanja kojim je prvotni račun plaćen - znači dobije gotovinu ili uplatu na osobnu karticu.

S obzirom na to da na originalnom računu (koji je spomenuti, izdani r1 račun) i nakon povrata određenih artikala ostaje još artikala koje stranka zadržava, zahtijeva da mu prilikom povrata bude vraćen i originalni, R1 račun.

Ono što mene zanima jest - postoji li način na koji bih trebala postupiti u toj situaciji?
Znači, kroz nekoliko različitih računa manje vrijednosti kupi ukupno npr. 15tisuca kuna vrijednosti robe i za to dobije r1 račun. Plati gotovinom, uglavnom.
Nakon toga vrati otprilike 7 tisuća kuna vrijednosti robe i za to dobije povrat novca (opet - gotovina uglavnom).

I dalje želi zadržati originalne r1 račune, odnosno knjižiti artikle u povratu kao trošak. Sukladno tome s računa firme ide novac u vrijednosti izdanih računa, a nakon toga za iste traži povrat koji (zasigurno) ne knjiži nigdje.
Čini mi se kao čisti pokušaj pranja neke love?

Što je ispravno učiniti? Zaista vratiti originalne r1 račune? Stornirati originalne i izdati novi r1 račun na kojem će biti samo oni artikli koji su preostali, odnosno koji nisu vraćeni?
Računovođa mi tvrdi da jednostavno vratim originalni r1 račun i ne brinem se, jer ide "njemu na dušu" što god izvodio.
Meni tu nešto "smrdi" u njegovom ponašanju i ne želim mu dat gušta.

Molim Vas za ispravak ako griješim.

Hvala unaprijed!

Poslano sa mog SM-G920F koristeći Tapatalk

Baš proknjižila jedan povrat robe iz maloprodaje

Prvo je bio izdan račun s kompletnom robom, zatim je dio toga vraćen te je prodavatelj izdao novi račun na kojem je naznačen povrat s točnim artiklima i iznosima u minus (storno), a uz to i odobrenje ili obavijest o knjiženju kojeg je kupac potpisao prilikom povrata robe. U tom odobrenju kupac jamči da će umanjiti sebi pretporez zbog povrata robe (i novaca), a time dobavljač sebi smije umanjiti obvezu za pdv.

Baci oko na ovo: http://www.relago.hr/RelaGO/BlogPost?id=93

Ako ti kupac potpiše odobrenje, ti si sebe zaštitila u slučaju bilo kakve kontrole. A kaj će raditi s prvotnim računom, to je njegov problem.

Uostalom, u ovom mojem slučaju i meni tj. kupcu treba prvotni račun jer sam u jednom mjesecu knjižila njega (nije se znalo da će se raditi povrat), a tek u idućem mjesecu ovaj storno + odobrenje. No na kraju kupac nije koristio previše pretporeza, a prodavatelj nije imao veću obvezu za pdv od stvarne.